北京专业雀斑医院 http://m.39.net/disease/a_9560390.html导读
这一年，呼之欲出的省联社改革，仍是犹抱琵琶半遮面，把悬念再次留给了年；股份制改革没有实质性进展，全面完成农信社股份制改革的省份仍然只有8个；3家农商行的上市，让上市农商行的数量增加到了13家，农商行上市进程较前一年有所提速；3家合并重组农商行的亮相，让农信社兼并重组趋势有所加强。《农商银行转型趋势报告》（点击了解详情）认为，不良攀升、利润下降、薪酬减少……行业难点焦点问题在严峻的市场环境下愈加突显。所有的困难，都指向一个问题：仅靠自身转型升级应对前所未有的挑战，农商行越来越力不从心，向改革要动力，已经成为当前行业发展的关键所在。
作者丨中华合作时报记者刘小萃
“回顾年，在浙江省委省*府的正确领导和监管部门的关心指导下，我们获得国务院批准同意成为全国深化农信社改革‘第一单’，为农信改革发展提供了‘浙江方案’。”浙江省农村信用社联合社*委书记、理事长王小龙在年新年贺词中的一段话，意味深长、耐人寻味。
改革，民之所盼；改革，众望所归；改革，任重道远。
然而，年，关于农信社改革并没有出现预期中的重大突破。“波澜不惊”是对这一年农信社改革形势的形象概括。
这一年，呼之欲出的省联社改革，仍是犹抱琵琶半遮面，把悬念再次留给了年；股份制改革没有实质性进展，除个别省份的新挂牌农商行数量增加，全面完成农信社股份制改革的省份仍然只有8个；3家农商行的上市，让上市农商行的数量增加到了13家，农商行上市进程较前一年有所提速，但仍有8家农商行排队候场；3家合并重组农商行的亮相，让农信社兼并重组趋势有所加强，但新增数量与上一年度持平，没有出现明显加速的迹象。
疫情反复、经济下行、大行下沉……以农商行为代表的农村中小银行切实感受到了寒冬来临，不良攀升、利润下降、薪酬减少……行业难点焦点问题在严峻的市场环境下愈加突显。
所有的困难，都指向一个问题：仅靠自身转型升级应对前所未有的挑战，农商行越来越力不从心，向改革要动力，已经成为当前行业发展的关键所在。
省联社改革未破题
体制机制亟待理顺
（一）监管层明确提出“一省一策”原则，“市场化、企业化”为改革方向。
省联社改革牵扯到农信社体制机制的根本性变革，可谓全国农信社系统最为重要的一件大事，没有“之一”。
关于改革方向，央行强调：坚持市场化、法治化、企业化改革方向，科学界定服务功能和业务范围，合理优化调整管理事项，制定依法管理履职清单，明确职责边界。
沉寂了多年的省联社改革，自年银保监会发出《深化农村信用社改革实施意见》后，再次被提上议事日程，改革方案呼之欲出。这一次对于省联社改革，监管部门的意见很明确，按照因地制宜、“一省一策”的原则，不搞“一刀切”。
目前关于省联社改革的最新官方消息，来自于年10月21日国务院新闻办公室举行的一次新闻发布会，会上银保监会相关负责人表示，继续深化农信社改革已经提上议事日程，将按照坚守农信服务“三农”的初心，把提高农信系统整体发展能力作为改革的基础，把深化省联社改革与提高农信系统风险防控能力作为重点，按照因地制宜、“一省一策”的原则，在充分考虑东、中、西部不同地区差异性的同时，为乡村振兴和共同富裕提供坚强的金融支撑。
他强调，“我们支持各省（区）从自身实际出发，制定切实可行的农信社改革方案。目前绝大部分省份已经上报了深化农信社改革方案，我们想通过改革，能够切实让省联社成为一个产权清晰、权责明确、*企分开、管理规范的现代化金融企业。”他透露，浙江省的改革方案近期将正式落地。
（二）“联合银行”模式较为可行
对于省联社改革的具体模式，最新的顶层设计提出四种方案：统一法人的农商行、金融服务公司、银行控股公司和联合银行。四种方案由各省*府和省级联社自行选择、自报方案。据了解，文件发出后，绝大部分省级联社先后递交了改革方案。
“联合银行”是由全省农信法人机构入股组成且具有独立企业法人资格的地方性银行业金融机构，是法人机构的联合银行和管理服务银行，法人机构是该行的成员行社。“联合银行”的股金由各成员行社全额认购，可保持成员行社对原省联社的持股比例不变；成员行社以其所持股份享有资产收益权，以其所持股份为限承担责任。
有专家提出，成立后的“联合银行”可具有以下职能：一是承接原省联社服务、指导、协调和行业管理职能；二是可增加新的业务功能，如发行金融债券，代理发行、兑付、承销债券，同业拆借，外汇业务，衍生产品交易，金融产品代销，股权托管等；三是可申请新的资质牌照，如理财子公司、科技子公司、保险代理公司、股权托管公司、资产管理公司等。
将省联社改制成“联合银行”，其优势是明显的：可保持原有的两级法人体制不变，保持县域法人机构稳定，改革难度小，可操作性强，易平稳过渡，是改革成本较小的一种模式。同时，增加的新业务，优化和提升了省联社服务能力，可解决基层单家行社想做做不了、做了做不好、做了不实惠的窘境。另外，省联社改制成“联合银行”后，由于经营具体业务，也使得省联社对基层行社的业务指导和服务更具针对性和接地气。
虽然“联合银行”模式下，产权与控制权错配的现状还没有改变，但至少是各方可以接受的“优选”方案，比现有的省联社模式前进了一步。
自年新一轮农信社改革启动以来，经过18年改革发展，农信社取得了显著改革成效，但发展中仍存在诸多难以消除的现实问题，需要从体制机制上加以解决。业内非常期待高层针对农信社改革，做出一个更科学完备的顶层设计。
因此，监管层应该下更大的决心、以更大的魄力去推动农信社改革。只有消除体制机制上的束缚，用科学有效的机制去真正释放他们的活力，引导合规发展，才能让农信社、农商行实现良性发展，进而真正有力地推动普惠金融的发展。
股份制改革面临现实困局
“改制化险攻坚战”任务艰巨
（一）股份制改革进展缓慢，全省推进困难重重
关于农信社改革，除了省联社改革是重中之重，股份制改革同样非常关键。
早在年，“用5年时间全面完成农信社股份制改革”就已经是监管层提出的重要工作目标。转眼十年，这期间先后有十多个省份公开了“农信社改制时间表”，大部分省份将这项工作的完成时间定在了年—年之间，其中又以“年底”居多。
然而，时至今日，全国仅有安徽、湖北、江苏、山东、江西、湖南、广东、青海8个省份的农信机构全部改制为农商行。在大部分省份，这项工作进展缓慢、推动困难，部分地区的改制效果不尽如人意。
在一些省份，农信社改制工作直接被命名为“农信社改制化险攻坚战”，或被称为“难啃的‘硬骨头’”，足以看出这项工作的复杂性和艰巨性。特别是近两年，受经济下行、互联网金融竞争和疫情冲击等多重因素影响，原本就困难重重的农信社改制工作变得越发艰难。
农信社改制中存在诸多难题。比较突出的问题有：资本金缺口大、优质投资者少、核心监管指标难以达标、资产质量差、风险化解难度大和贷款结构不合格等。这还只是“硬”指标上的一系列问题。“软”实力方面，农信社与股份制商业银行的差距同样不可回避，比如法人治理不完善、内部人控制、员工结构老龄化、经营思想固化、合规意识较弱等。
（二）股份制改革“广东模式”受到业界
